Por Dr. Diego Di Giorno, Director Comité de Tecnología WCA (World Compliance Association)
El 1 de marzo del año 2018, entró en vigencia la Ley de Responsabilidad Penal de las Personas Jurídicas (27.401), obligando a las empresas de tecnología entre otras, a ser proactivas en el cumplimiento normativo, en primer lugar en el ámbito penal y otros ámbitos legales como la protección de datos de carácter personal, la transparencia interna y las medidas de seguridad, físicas e informáticas.
El problema de las empresas tecnológicas en la implementación de Programas de integridad / Compliance es la efectiva adopción de los procedimientos al día a día en las organizaciones, donde la complejidad de la implementación de las medidas y la dificultad de cambiar el comportamiento de los órganos directivos y empleados, lleva a que normalmente no se cumplan los procedimientos de Compliance / Programas de Integridad.-
A mayor abundamiento, deben existir herramientas (Blockchain) que ofrezcan un valor agregado en materia de Compliance. Herramientas que, una vez introducidas en los modelos de organización de las empresas, obligaran al cumplimiento normativo.
El Blockchain es una tecnología informática que al estar distribuida entre múltiples nodos (computadoras) y utilizar algoritmos criptográficos, permite generar y conservar un registro certero y verificable de acontecimientos digitales. Esta tecnología es asociada a las transacciones con criptomonedas, pero sus ventajas están siendo tomadas en cuenta para implementarla en diferentes áreas, como por ejemplo en el Compliance Público y Privado. Referente a las transacciones de criptomonedas, utilizando Blockchain, es aquí donde el Compliance analiza un desafío para los departamentos de cumplimientos, razón por la cual algunas organizaciones las utilizan para la especulación, estafas millonarias y, sobre todo, blanqueo de capitales, pudiendo incluso ser empleadas para fines más graves, como el tráfico de drogas o la financiación del terrorismo. Es dable aclarar que en la actualidad, el mundo se encuentra en miras una regulación PENAL del dinero virtual con el objetivo de prevenir y sancionar delitos. A mayor abundamiento no debemos obviar los peligros de su uso ilegal, pero tampoco debemos dejar que esos elementos nos impidan ver todas las posibilidades que la tecnología blockchain ofrece al Compliance.
Beneficios Blockchain al Compliance
1.-Proteger Datos Financieros de la organización a través de Blockchain.-
2- Integrar socios comerciales de una organización con el uso de un portal común en el que la empresa conserve registros inmutables de las actividades de DUE DILIGENCE de cada proveedor.-
3.- Tener un DUE DILIGENCE y una verificación de identidad de manera más eficiente gracias a una base de datos de conocimientos compartida, característica principal del BLOCKCHAIN.-
4.- Validar datos de hashing (huella digital) y datos mediante distribución (los cambios en los datos en un bloque deben ser verificados por todos los demás nodos).-
5.-Proteger y cifrar Programas de Integridad, Protocolos Anticorrupción, Auditorías Internas y Estados Contables a través de Blockchain.-
¿Cómo funciona el Blockchain en el Compliance?
Imaginemos un Programa de Integridad Digital, pero, separado en bloques de información que se van incorporando, como si fueran nuevas “hojas”, a medida que se agregan datos al registro original. Cada uno de ellos está necesariamente vinculado al bloque anterior y al posterior por una función criptográfica llamada Hash; esto garantiza que una vez agregado a la cadena, sea imposible modificar o eliminar a la fuerza. De esta forma, toda la información que se va incorporando mediante esta ‘cadena de bloques’ queda fija en el registro y la única forma de modificarla es generando una operación para agregar información nueva. Siempre quedan registradas y son completamente trazables. Es dable aclarar que la existencia de un servicio de certificación online de cualquier tipo de documentos como Programas de Integridad, Protocolos Anticorrupción, etc, ofrecerá la posibilidad de guardar dichos documento en blockchain, el cual jamás podrá ser alterado ni eliminado. Esto permite que los registros realizados mediante Blockchain sean más transparentes y seguros, ya que se encuentran “fiscalizados” por una red de pares, cuyas identidades están comprobadas mediante firma digital, y bajo un modelo donde toda modificación requiere el “consenso” de las partes.
Este sistema propone que la comunidad en su totalidad tenga la responsabilidad de controlar y validar todas las transacciones que se realizan y todos los bloques que se agregan a la cadena. Además, el trabajar sobre una red distribuida, aporta un mayor grado de seguridad: si la base de datos estuviera almacenada solamente en un único nodo, y éste fuera vulnerado por algún tipo de hackeo, toda la información se vería comprometida. En cambio, tener toda esa información repartida y replicada en muchas computadoras al mismo tiempo hace que sea prácticamente invulnerable.
Muchos países están usando esta tecnología para reforzar la transparencia de las organizaciones en la gestión Pública y Privada brindando las bases para el desarrollo de plataformas multiservicios, de sistemas de certificación de documentos y contenidos, de mecanismos para dinamizar procesos, como los contratos inteligentes, protocolos anticorrupción, programas de integridad , códigos de ética, auditorías internas etc.-
El comité de tecnología de la World Compliance Association, Capitulo argentino, vela por el correcto desarrollo de las organizaciones de la tecnología alrededor de todo el mundo, brindando material de nivel y prestigio para el desarrollo del correcto funcionamiento normativo en Empresas Tecnológicas.
